Как отразить в расчете 6-НДФЛ налог за ОП, по ошибке уплаченный в ИФНС по головной организации?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: недавно зарегистрировали обособленное подразделение и еще не привыкла к уплате в 2 налоговые НДФЛ по сотрудникам, кк быть с отчетом 6-НДФЛ, если за 1 квартал были ошибочно уплачены налоги в ФНС по головной организации?

  Фактическая уплата НДФЛ не отражается в 6-НДФЛ никак (Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@).
  Не важно в какой сумме был перечислен НДФЛ в бюджет, в какую налоговую, и был ли перечислен налог вообще. На заполнение 6-НДФЛ это не влияет никак.
• Nataly S, а как правильно заполнить? как есть по факту в программе ?
• Добрый день!
  

  Цитата: Nataly S, а как правильно заполнить? как есть по факту в программе ?

  На всякий случай напоминаю, что работу в программе Вы при необходимости можете обсудить в новой теме.
• Цитата: а как правильно заполнить?

  Заполнение каких строк формы 6-НДФЛ Вас интересует?
• Nataly S, 1  раздела, строки 022
  То есть получается у меня начисление проходит по головной организации, когда должно быть по ОП, я могу это начисление исправить, но налог платился тоже в головную..и если я начисление исправлю получается в 6ндфл по ОП начисление есть, а оплаты нет
• Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@:
  
  

  Цитата:3.2. В Разделе 1 указываются:В поле 010 - код бюджетной классификации по налогу.В поле 020 - обобщенная по всем физическим лицам сумма налога,удержанная за последние три месяца отчетного периода.В поле 021 - дата, не позднее которой должна быть перечислена удержанная сумма налога.В поле 022 - обобщенная сумма удержанного налога, подлежащая перечислению в указанную в поле 021 дату.При этом сумма налога, удержанная за последние три месяца отчетного периода,указанная в поле 020, должна соответствовать сумме значений всех заполненных полей 022.

  Налог удержали в 1 квартале? Удержали.
  Сумма удержанного налога известна? Известна. Ее и нужно указать в строке 020.
  Выплат было несколько, верно? Значит и удержаний налога тоже было несколько, так как НДФЛ удерживается при фактической выплате дохода (п 4 ст 226 НК).
  Все эти операции нужно отразить по строкам 021-022. В строке 022 отражается сумма фактически удержанного налога, а в строке 021 нужно указать срок, не позднее которого должен быть перечислен в бюджет НДФЛ, указанный в строке 022.
• Nataly S, я понимаю сам процесс заполнения, но мой вопрос именно касаемо разделения на головной офис и обособленное подразделение..если за январь месяц все так сказать "в одной корзине" это же неверно? как быть именно в данной ситуации
• Добрый день!
  Изначально Ваш вопрос звучал так:
  

  Цитата: Добрый день! Подскажите пожалуйста, недавно зарегистрировали обособленное подразделение и еще не привыкла к уплате в 2 налоговые НДФЛ по сотрудникам, кк быть с отчетом 6-НДФЛ, если за 1 квартал были ошибочно уплачены налоги в ФНС по головной организации? Это как то нужно отражать в отчете, например начисление показать..?

  В заголовке отражена суть вопроса: "Как отразить в расчете 6-НДФЛ налог за ОП, по ошибке уплаченный в ИФНС по головной организации?"
  
  Поясните, что означает Ваше уточнение:
  

  Цитата: Nataly S, я понимаю сам процесс заполнения, но мой вопрос именно касаемо разделения на головной офис и обособленное подразделение..если за январь месяц все так сказать "в одной корзине" это же неверно? как быть именно в данной ситуации

  Как это связано с Вашим первоначальным вопросом?