Доходы от дополнительного вида деятельности расходуются на выплаты по основному
Добрый день! Помогите, пожалуйста, с вопросом:
основной вид деятельности организации - услуги, отчеты по ОСНО. но есть дополнительный вид - розница, отчитываемся по ЕНВД. Выручка по рознице учитывается отдельно (90-1-2). В прибыль по основной деятельности не складывается.
Вопрос в движении по счету: есть поступления с розницы на счет, они тоже относятся к выручке по рознице. Но эти поступления идут на расходы по социальному страхованию, на оплату поставщикам. Т.е. мы расходуем эти деньги по основному виду деятельности.
Подскажите, правильно ли это? Директор просит переводить деньги от розницы ему на счет, как должна я это проводить?
Спасибо.
основной вид деятельности организации - услуги, отчеты по ОСНО. но есть дополнительный вид - розница, отчитываемся по ЕНВД. Выручка по рознице учитывается отдельно (90-1-2). В прибыль по основной деятельности не складывается.
Вопрос в движении по счету: есть поступления с розницы на счет, они тоже относятся к выручке по рознице. Но эти поступления идут на расходы по социальному страхованию, на оплату поставщикам. Т.е. мы расходуем эти деньги по основному виду деятельности.
Подскажите, правильно ли это? Директор просит переводить деньги от розницы ему на счет, как должна я это проводить?
Спасибо.
Comments
-
Добрый день.
Бухгалтерский учет ведется в целом по организации и то, что денежные потоки перетекают из одного вида деятельности в другой, не имеет абсолютно никакого значения. Ваша задача состоит лишь в том, чтобы обеспечить раздельный учет доходов и расходов по каждому виду деятельности (на бумаге и в программе).
Денежные средства организации не принадлежат ее директору (даже если он является единственным её учредителем и сотрудником), поэтому перечисляться на личный счет могут лишь в виде оплаты труда или подотчетных сумм (на основании соответствующих документов). -
Спасибо за ответ.
